最高人（rén）民法院

       关于依法制裁规避执行行为的若干意（yì）见
                    (法〔2011〕195号)
　　各省、自治（zhì）区（qū）、直（zhí）辖市高级人民法院，解放军军事法院，新疆（jiāng）维（wéi）吾尔自（zì）治区高级人民法（fǎ）院生产（chǎn）建设兵团分院：
　　现将《关于依法制裁规（guī）避执行行为（wéi）的（de）若干（gàn）意见》印发（fā）给（gěi）你们，请认真（zhēn）贯（guàn）彻执行（háng）。
　　二○一（yī）一年五月（yuè）二十七日
　　为了最大限度地实现生效法律文（wén）书确认（rèn）的债权，提高执（zhí）行效率（lǜ），强化执行效果（guǒ），维护司法权（quán）威（wēi），现就依（yī）法制裁规避执行行为（wéi）提出（chū）以下意见：
　　一、强化财（cái）产报（bào）告和财产调查，多（duō）渠（qú）道查（chá）明被执行（háng）人（rén）财（cái）产
　　1.严格落（luò）实财产（chǎn）报告（gào）制度。对于（yú）被执行人（rén）未（wèi）按执行通知履行法（fǎ）律文（wén）书确（què）定义务的，执（zhí）行法院应当要求被执行人限期如实报告（gào）财（cái）产，并（bìng）告知拒绝（jué）报告或者虚（xū）假报告的法律后果。对于被执行人（rén）暂时无财产可供执行的，可以要求被执行人定期报告。
　　2.强化申请执（zhí）行人提（tí）供财产（chǎn）线（xiàn）索（suǒ）的责任。各地法院可以根据（jù）案件的实际情况，要求（qiú）申请执行人（rén）提供被执行人的财产状况或者财产线索，并告知不能提供的（de）风险。各地法院也可根据本（běn）地的实际情况，探索尝（cháng）试以调查令（lìng）、委托调查函等方（fāng）式（shì）赋予代（dài）理律师法律规定（dìng）范围内的财产调查权。
　　3.加强（qiáng）人民法院依职（zhí）权（quán）调查财产（chǎn）的力度。各地法（fǎ）院要充分发挥执行联动（dòng）机制的作用（yòng），完善与金融（róng）、房地（dì）产（chǎn）管理、国土资源、车辆管理、工商管理等（děng）各有关单位的财产（chǎn）查控网络（luò），细（xì）化（huà）协（xié）助（zhù）配合措施，进一步拓宽（kuān）财产调查（chá）渠道，简化（huà）财产调查手续，提（tí）高财产（chǎn）调查效率（lǜ）。
　　4.适当运用审计方法调查被执行人财（cái）产（chǎn）。被执行人未履（lǚ）行（háng）法（fǎ）律文书（shū）确定的义务，且有（yǒu）转移隐匿处分财产、投资开设分支（zhī）机构（gòu）、入股其他企业（yè）或（huò）者抽逃注册资金（jīn）等情形（xíng）的，执行法院可以根据申请（qǐng）执行人的申请（qǐng）委托中介机构对（duì）被（bèi）执行人进（jìn）行审计。审（shěn）计费用由（yóu）申请执（zhí）行人垫（diàn）付，被执行人（rén）确有（yǒu）转移隐匿处分（fèn）财产等（děng）情形的，实际（jì）执行到位后由被执行人承担。
　  5.建立（lì）财产举报（bào）机制。执行法院（yuàn）可以依据申请执行人的悬赏（shǎng）执行申请，向社（shè）会发布举报被执行人财产线索的悬赏（shǎng）公告。举报人提（tí）供的（de）财产线索经查证属（shǔ）实并实际执行到位的，可按申请执行（háng）人（rén）承诺（nuò）的标准或者（zhě）比例奖励（lì）举报人。奖励资金由申（shēn）请执行（háng）人承担。
　　二、强化财产保全措施（shī），加大对保（bǎo）全财产和担保财产的执行力
　　6.加大对当（dāng）事人的（de）风险提（tí）示。各地法院在立案和审判阶段，要（yào）通过（guò）法律（lǜ）释明向（xiàng）当事人提示（shì）诉（sù）讼（sòng）和执行（háng）风险，强化当事人的风险防（fáng）范意识，引导债（zhài）权人及时申请财（cái）产（chǎn）保全，有效防止债务人（rén）在执行程（chéng）序开始前转移财产。
　　7.加大（dà）财产（chǎn）保全力度。各地法（fǎ）院要加强立案、审（shěn）判和执行环节在财（cái）产保全方面的（de）协调配合，加大依法进行财产保全的力度，强化审判与执行在财（cái）产保全方面的衔接，降低债务人或者（zhě）被执行人隐匿、转移财产的风险。
　　8.对保全财产和担保财产（chǎn）及时采取（qǔ）执行（háng）措施。进入执（zhí）行程序后，各地法院要加大对保（bǎo）全财产和担保财（cái）产的执行（háng）力度，对当（dāng）事人、担保人（rén）或者第三人提出的异议（yì）要及时进行（háng）审查（chá），审查期间应（yīng）当依法（fǎ）对相应财产采取控制性措施，驳回异议后应当（dāng）加大对（duì）相（xiàng）应财产的执行力度
　　三、依法防止恶意（yì）诉讼，保障民事审判和执行活动有序（xù）进行。   

    9.严格执（zhí）行关于案外人（rén）异议（yì）之诉的（de）管辖规定。在（zài）执行（háng）阶段，案外人对人民法院已经查封、扣押、冻结的财产提起异议（yì）之诉的，应当（dāng）依照《中华人（rén）民（mín）共（gòng）和国民事诉讼法（fǎ）》第二百零四条（tiáo）和《最高人民法院关于适用（yòng）民事诉讼法执行程序若干问题的解释》第十八条的规定，由执（zhí）行（háng）法院受理。
　　案外人违反上述管辖规定，向执行法院之外的其他法（fǎ）院起（qǐ）诉，其他法院已经受理尚未作出裁判的（de），应当（dāng）中止审理或者撤销案件，并告知案（àn）外人向作出查封、扣押、冻结裁定的执行法院起（qǐ）诉。
　　10.加强对（duì）破产案（àn）件的监督（dū）。执行法院发现被执行人（rén）有虚假（jiǎ）破产情形的，应当及时向受理破产案（àn）件的人民（mín）法（fǎ）院提出。申请执行人（rén）认（rèn）为被执行人利用破（pò）产（chǎn）逃债的，可以向受理（lǐ）破产案件的人民法（fǎ）院或者其（qí）上级人民法院提出异议，受（shòu）理异议的法院应当依法进行（háng）监督。
　　11.对于当事人恶意诉讼取得（dé）的（de）生效（xiào）裁判应当依法再审。案外人违反上述管辖规（guī）定（dìng），向执行法院之外的其他法院（yuàn）起（qǐ）诉，并取得生效裁（cái）判文书将已被（bèi）执（zhí）行法（fǎ）院查（chá）封、扣押、冻结的财产（chǎn）确权或者分割给案外人（rén），或（huò）者第三人（rén）与被执行人虚构事实取得人民（mín）法院（yuàn）生效裁判文书（shū）申请参与分配，执行法院认为该生效裁判文（wén）书系恶意串通规避执行损害执行债权（quán）人利益的，可以向作（zuò）出该裁判文书的（de）人民（mín）法（fǎ）院或者其上级人民法院提（tí）出书面建议，有关法院应当（dāng）依（yī）照《中华人民共和国民事诉讼法》和有关司法解释的规定决定再审。
　　四、完善对被执（zhí）行人享（xiǎng）有债（zhài）权的（de）保全和执（zhí）行措（cuò）施，运用（yòng）代位权（quán）、撤销权诉讼制裁规避执行行为
　  12.依法执行（háng）已经生效法律文书（shū）确认（rèn）的被执行人的债（zhài）权。对于被执行人（rén）已（yǐ）经生（shēng）效法律文（wén）书确（què）认的债权，执行法院可以书面通知被执（zhí）行（háng）人（rén）在（zài）限期内向有管辖权的人民法（fǎ）院申请执行该生效法律文（wén）书。限期届满（mǎn）被执行人（rén）仍怠（dài）于申请执行的，执行法（fǎ）院（yuàn）可以依（yī）法强制执（zhí）行（háng）该到期债权。
　　被执行人已经申请执行的（de），执行法院可以请求执行该债权的人民法院协（xié）助扣留相应的执行款物（wù）。
　　13.依法保全被（bèi）执（zhí）行人的未到期债权。对被执行人的未到期债权，执行法院可以依法冻结，待（dài）债权（quán）到期后参照到期债（zhài）权（quán）予以执行。第三人仅（jǐn）以（yǐ）该债务未到期为由提出异议（yì）的，不（bú）影响对该（gāi）债权（quán）的（de）保全。
　　14.引导（dǎo）申请执行人依（yī）法诉讼。被执行人怠于行使债权对（duì）申请（qǐng）执行人造（zào）成损害的，执行法院可以告（gào）知申请（qǐng）执行人依照《中华人民共和国（guó）合同法》第七十三条的规定，向有管辖（xiá）权的人民（mín）法院（yuàn）提起（qǐ）代位权（quán）诉（sù）讼。
　　被执行人放弃债权（quán）、无偿（cháng）转让财产或者以（yǐ）明显不（bú）合理的低价（jià）转让财产，对申请执（zhí）行人造成损害（hài）的，执行（háng）法院可以告知申请执行（háng）人依（yī）照《中华人民共和国合同法》第七十四（sì）条的（de）规定向有管辖权的人民法院提起撤销权诉讼。
　　五、充分运用民事（shì）和刑事制裁手（shǒu）段，依法加强（qiáng）对规避（bì）执（zhí）行行为（wéi）的刑事处罚（fá）力度
　　15.对规避执行行（háng）为加大（dà）民事强制措施的适用。被执行（háng）人（rén）既（jì）不履行义务又拒（jù）绝报（bào）告（gào）财产或者进行（háng）虚假报（bào）告、拒绝（jué）交出（chū）或者提供虚假财务会（huì）计凭（píng）证（zhèng）、协助执（zhí）行义务人拒（jù）不协助执行（háng）或（huò）者（zhě）妨（fáng）碍执行、到期债务第（dì）三人（rén）提出（chū）异（yì）议后又擅自向被执行人（rén）清偿等，给申请执行人造成损失的，应当依法对（duì）相关责任人予以罚款、拘留
　　16.对构成犯（fàn）罪的规避执行行为加大刑（xíng）事制（zhì）裁（cái）力度。被执（zhí）行人隐匿（nì）财产、虚构债务或（huò）者以其（qí）他方（fāng）法隐藏、转移、处分可供执行的财产，拒不交（jiāo）出或（huò）者隐（yǐn）匿、销毁、制作（zuò）虚（xū）假财（cái）务会计凭证（zhèng）或资产负债表等相关资料，以虚假诉（sù）讼或者仲裁手段转移财产、虚构（gòu）优（yōu）先债权（quán）或者申请参（cān）与（yǔ）分配，中介机构提供虚假证明（míng）文件或者提供（gòng）的文件有重大失实，被执行人、担保人（rén）、协助义务人有能（néng）力执行而拒不执行或者拒不协助执行等，损害申（shēn）请执（zhí）行人或其他债权（quán）人利益，依照刑法的规定构成犯罪的（de），应当（dāng）依法追究行为人的刑事责任。
　　17.加强与公安、检察机（jī）关的沟（gōu）通协调。各地（dì）法（fǎ）院（yuàn）应（yīng）当加强与（yǔ）公（gōng）安（ān）、检察机关的协调配合，建（jiàn）立快捷、便利、高效的协作机制，细化拒不执行判决（jué）裁定罪和妨害公（gōng）务罪（zuì）的适用条件。
　　18.充分调（diào）查取证。各地法（fǎ）院在执行案件过（guò）程中，在行为人存在拒不执行（háng）判决裁定或者（zhě）妨害公务行为的情况下，应当（dāng）注意收集证据。认为（wéi）构成犯罪的，应当及时（shí）将（jiāng）案件及相（xiàng）关证据材（cái）料移送犯罪（zuì）行为发生地（dì）的公安（ān）机关（guān）立案查处。
　　19.抓紧依法审（shěn）理。对（duì）检察机关提起（qǐ）公诉（sù）的（de）拒不执行判决裁定（dìng）或者妨（fáng）害公务案件，人（rén）民（mín）法院应当抓紧（jǐn）审理，依法审（shěn）判，快速结案，加大判后宣传力度（dù），充（chōng）分发挥刑罚手（shǒu）段（duàn）的威慑力。
　　六、依法采（cǎi）取多种措施，有效防范（fàn）规避执行（háng）行为
　　20.依法变（biàn）更（gèng）追加被执行（háng）主体或者告知申请执行人另（lìng）行起（qǐ）诉。有（yǒu）充分证据证明被执行人通过离（lí）婚析产、不依法（fǎ）清算、改（gǎi）制重组、关联交易（yì）、财产混同等方式恶意转移财产（chǎn）规避执行的，执行（háng）法院（yuàn）可以通过（guò）依法变更追加（jiā）被执行（háng）人（rén）或者告知申（shēn）请执行（háng）人通（tōng）过诉讼程序追回被转移的财（cái）产。
　　21.建立健全（quán）征（zhēng）信体（tǐ）系（xì）。各地（dì）法院（yuàn）应当（dāng）逐步建立健全与相关部门资源（yuán）共享的信用平台，有条件的地（dì）方可以建立个人和企业信用信（xìn）息数据库，将被执行人不履行债务的相关信息录入（rù）信（xìn）用平（píng）台或者信息数据库，充分（fèn）运用其形成的（de）威慑（shè）力制裁规避（bì）执（zhí）行（háng）行为
　　22.加大宣传力（lì）度。各地法（fǎ）院（yuàn）应当充分（fèn）运用新（xīn）闻媒（méi）体曝光、公开执行等手段，将被执行人因规（guī）避执行被制裁或者处（chù）罚（fá）的典型案例在新闻媒体上予以公布，以维护（hù）法律权威（wēi），提（tí）升（shēng）公众自（zì）觉（jiào）履行义务的法律意（yì）识。
　　23.充分运用限制高消费手（shǒu）段。各地法院（yuàn）应（yīng）当充分运用（yòng）限制高消费手（shǒu）段，逐（zhú）步构（gòu）建与有关（guān）单位的协作平台，明确有（yǒu）关单位（wèi）的监督责任，细化协作方式，完（wán）善协（xié）助程序。
　　24.加（jiā）强（qiáng）与公（gōng）安机关的协作（zuò）查找被执行人。对于因（yīn）逃（táo）避执行而长期（qī）下落（luò）不（bú）明或者变（biàn）更经营场所的被执行人（rén），各地法院应（yīng）当（dāng）积极与公安机关协调，加大查找被（bèi）执行人的力度。